目录

第一章 出纳计划工作的内容及其发展
-- 第一节 出纳计划的结构
-- 第二节 出纳计划工作的发展
-- 第三节 出纳计划的意义
第二章 出纳计划编制工作的组织
-- 第一节 企业、机关、团体出纳计划申报书的格式
-- 第二节 对单位申报书的审核
-- 第二节 国家银行分行综合出纳计划的编制
-- 第四节 国家银行管辖行出纳计划的编制
-- 第五节 月度出纳计划
第三章 监督出纳计划之完成
-- 第一节 监督出纳计划完成情况的方法
-- 第二节 收支日程表的编制
-- 第三节 完成出纳计划的各项措施
第四章 出纳计划中「贸易业务收入」项目的编制与执行
-- 第一节 商品流转的计划材料及表报材料的分析
-- 第二节 解交国家跟行的贸易进欵额的计算
第五章 出纳计划中财政系统收入项目的编制与执行
-- 第一节 税欵收入
-- 第二节 公债收入
-- 第三节 储金局的业务
第六章 出纳计划中集体农庄帐户收支项目的编制与执行
-- 第一节 集体农庄帐户的现金收入
-- 第二节 集体农庄帐户的现金支出
-- 第三节 对集体农庄出纳服务工作的组织
第七章 出纳计划中「工资支出」项目的编制与执行
-- 第一节 出纳计划中「工资支出」项目的内容
-- 第二节 对经济机关申报书的分析
-- 第三节 支现的工资金额的计算书
第八章 出纳计划中「非商品劳务收入」项目的编制与执行
-- 第一节 铁道、水路及航空运输业务收入
-- 第二节 房租及公用事业收入
-- 第三节 地方运输业务收入
-- 第四节 文娱事业业务收入
-- 第五节 生活服务事业业务收入
第九章 出纳计划中「邮电机关现金业务收支」项目的编制与执行
-- 第一节 项目的内容
-- 第二节 邮电机关申报书及其审核
-- 第三节 乡村货币收付的组织
-- 第四节 监督邮电机关出纳计划的执行
第十章 出纳计划中其他收支项目的编制与执行
-- 第一节 其他收入
-- 第二节 收购农产品支出
-- 第三节 收购非农产品支出
-- 第四节 个人住宅建造及家庭设备放欵支出
-- 第五节 抚恤金及补助金支出
-- 第六节 旅费、管理费、营业费及其他支出
第十一章 代收营业进欵及对单位遵守出纳纪律情况的监督
-- 第一节 规定坐支标准的办法
-- 第二节 代收欵项的各种方式
-- 第三节 对单位是否及时向银行解缴现金和是否遵守出纳纪律的监督
第十二章 业务库存的调整
-- 第一节 国家银行各级机构业务库存的限额
-- 第二节 对业务库调拨欵项的办法
-- 第三节 业务库拨欵申请书的编制
第十三章 出纳计划执行情况的核算
-- 第一节 现金收付额的原始记录
-- 第二节 现金收支明细表
-- 第三节 表外现金收付科目的核算
-- 第四节 核算支现工资的各项特点
-- 第五节 出纳计划执行报表